Gerenciador de Cenários (Scenario Manager)
Benchmarking de custos no Analytical Cornerstone
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Gerente de Cenários
O Gerenciador de Cenários (Scenario Manager) permite ajustar os dados da Fastmarkets RISI para avaliar como essas alterações afetariam a competitividade de uma fábrica dentro de um mercado. Por exemplo, você pode simular o impacto de mudanças nas taxas de câmbio para uma fábrica específica ou para todas as fábricas de uma determinada região.
O Analytical Cornerstone oferece dois tipos de ajustes de cenário :
1. Ajustes de mercado
Os ajustes de mercado aplicam a alteração selecionada a todas as fábricas afetadas pelo cenário. Isso é útil quando se deseja aplicar uma alteração universal de custo ou preço a um grupo de fábricas. O alcance de um ajuste de mercado depende do tipo de ajuste.
2. Ajustes de Fábrica
Os ajustes de fábrica aplicam-se apenas à fábrica selecionada , permitindo isolar e avaliar como uma alteração específica da fábrica afeta a competitividade.
Trabalhando com cenários
Os cenários permitem que os usuários analisem como os ajustes afetam um relatório. Por isso, a maioria das interações com cenários começa e termina na tela do relatório .
O botão Cenário Aparece no canto superior esquerdo de todos os relatórios que suportam cenários. Está localizado diretamente abaixo da navegação da fábrica ou do mercado personalizado.
O botão "Redefinir dados de linha de base" aparece no canto superior direito de qualquer relatório que suporte a função "Redefinir dados de linha de base".
Dados de Linha de Base Reajustados versus Cenários
| Categoria |
Dados de Linha de Base Reajustados |
Cenários |
|---|---|---|
| O que é isso? | Alterações permanentes nos dados de referência da usina. Essas atualizações substituem os valores RISI padrão usados em todos os relatórios. | Ajustes temporários foram aplicados aos dados em nível de fábrica ou de mercado para testar hipóteses e analisar o impacto. Os dados de referência permanecem inalterados. |
| Propósito | Para corrigir ou personalizar dados de usinagem de núcleo quando você tiver informações mais precisas ou específicas da usina. | Comparar os dados originais do RISI com os dados ajustados e avaliar o efeito de alterações específicas. |
| Quando usar | Quando os dados precisam ser atualizados permanentemente para todos os relatórios futuros. | Ao testar cenários hipotéticos sem alterar a linha de base. |
| Escopo | Afeta todos os relatórios que utilizam os dados atualizados da fábrica. | Afeta apenas o relatório ou a análise que utiliza o cenário. |
| Exemplos | Uma serraria paga US$ 105/tonelada por cavacos de madeira macia, em vez dos US$ 110/tonelada mostrados. Você redefine a linha de base para que todos os relatórios usem o valor correto. | Você quer ver como uma alta de 10% no euro em relação ao dólar afetaria a competitividade das fábricas de papel jornal nos EUA. Para isso, você aplica um cenário para testar o efeito. |
| Persistência | As alterações permanecerão em vigor até que sejam atualizadas manualmente novamente. | As alterações aplicam-se apenas ao cenário em questão e podem ser ativadas ou desativadas a qualquer momento. |
Ações do cenário
Ao ativar a opção Cenário , as opções de cenário disponíveis são exibidas : Cenário Rápido, Cenário Avançado e Cenários Salvos. As seguintes ações estão disponíveis no menu de cenários:
Cenário Rápido
Um Cenário Rápido permite visualizar instantaneamente o impacto de alterações em, por exemplo, preços de energia , preços de fibras ou taxas de câmbio . Os Cenários Rápidos podem ser aplicados à fábrica específica que você está visualizando ou a todo o mercado exibido no momento.
Utilizar cenários rápidos no nível de mercado é especialmente útil quando uma alteração de preço afetaria todas as fábricas dentro do mesmo mercado . No entanto, quando um mercado inclui fábricas de vários países ou regiões, aplicar a mesma alteração pode não ser significativo, uma vez que os aumentos ou diminuições de preços não ocorrem necessariamente de forma simultânea em diferentes locais.
Para obter instruções detalhadas sobre como usar os Cenários Rápidos, consulte a seção Cenários Rápidos mais abaixo.
Cenário Avançado
O Cenário Avançado oferece uma maneira mais detalhada e refinada de analisar como ajustes específicos impactam uma usina — seja dentro do seu mercado ou como uma usina independente. Ele oferece uma gama mais ampla de opções de ajuste do que o Cenário Rápido ou os Dados de Referência de Reajuste, permitindo que você modele tanto Ajustes de Mercado (aplicados a todas as usinas afetadas) quanto Ajustes de Usina (aplicados apenas a uma usina selecionada).
Para obter instruções detalhadas sobre como usar os Cenários Avançados, consulte a seção Cenários Avançados mais abaixo.
Cenários Salvos
Selecionar um cenário salvo abre uma janela pop-up. Dentro dessa janela, uma lista suspensa exibe todos os seus cenários salvos. Quando estiver pronto para usá-lo, clique em Aplicar cenário para ativar o cenário selecionado.
Para rever os ajustes incluídos em um cenário, clique em Mostrar detalhes (disponível somente após clicar em Aplicar cenário).
Persistência de cenário
Uma vez aplicado a um relatório, um cenário permanece ativo até:
- Você selecionar Remover no menu Ações do Cenário,
- Você clicar no botão de alternância Cenário para Desativado , ou
- Você sair (log out) do Analytical Cornerstone.
- Ao abrir uma fábrica a partir do seu relatório que tenha um cenário ativado, você verá uma janela pop-up solicitando que clique em OK para desativar o cenário ou em Cancelar para mantê-lo ativado.
- Se você clicar em Fábrica (Mill) ou criar um "Mercados Personalizados" com um cenário ativado, uma janela pop-up será exibida, solicitando que você clique em "OK" para desativar o cenário ou em "Cancelar" para mantê-lo ativado.
Cenário Rápido
- Ative a opção Cenário , localizada abaixo da barra de ferramentas do painel de controle.
- Clique em Cenário Rápido .
- Uma janela pop-up será exibida.
- Na janela, você pode configurar seu cenário selecionando:
- Variações percentuais para um ou mais combustíveis e/ou tipos de fibra.
- Um cenário e moeda de referência sob a taxa de câmbio, juntamente com uma porcentagem de ajuste para o cenário.
- Após selecionar todos os cenários, clique em Aplicar Cenário para executá-lo e atualizar os resultados do painel.
A janela pop-up solicitará que você salve o cenário para uso posterior:
- Insira o nome do cenário no campo de texto.
- Clique em Salvar para armazená-lo ou em Remover para descartá-lo.
Se desejar modificar os parâmetros, clique no botão Editar na janela pop-up para ajustar as configurações do cenário antes de salvar.
Independentemente de você salvar ou não o cenário, assim que ele for aplicado, os valores atualizados aparecerão em amarelo no relatório abaixo. Os dados originais permanecem visíveis em cinza/amarelo para comparação.
Por padrão, o painel abre no relatório de comparação de dados .
No entanto, você pode alternar entre várias visualizações de relatórios e gráficos, dependendo do tipo de informação que precisa:
- Dados Originais — visualize e exporte o conjunto de dados original .
- Cenário de dados — visualize e exporte o conjunto de dados ajustado ao cenário .
- Gráfico Original — exibe a curva de custo original .
- Gráfico - Cenário — exibe a curva de custo após a aplicação dos ajustes de cenário .
- Comparação de gráficos — fornece uma comparação lado a lado das curvas de custo originais e de cenário.
Cada visualização pode ser selecionada diretamente no menu de relatório/gráfico, e todas as tabelas podem ser exportadas para análises posteriores.
Para remover o cenário ativo do seu relatório, existem duas opções que desativam imediatamente o cenário e recarregam o relatório sem quaisquer ajustes aplicados:
- Desative a opção Cenário .
- Na janela pop-up Cenário Rápido , clique em REMOVER para descartar o cenário e retornar à visualização de dados original, sem ajustes.
Cenário Avançado
- Ative a opção Cenário , localizada na barra de ferramentas do painel de controle.
- Clique em Cenário Avançado .
- Uma janela pop-up será exibida, onde você poderá escolher qualquer um dos itens de ajuste disponíveis listados nas colunas a seguir:
- Ajustes de mercado
- Ajustes de fábrica
- Custo de capital e rentabilidade
Basta clicar em um item em qualquer uma dessas colunas para incluí-lo na configuração do seu cenário.
Ajustes de mercado - Custos unitários regionais
O ajuste de Custos Unitários Regionais permite modelar o impacto da variação dos custos de insumos em diferentes regiões. Isso é útil para avaliar como as mudanças nos preços de fibras, produtos químicos, energia ou outros insumos influenciam a competitividade da fábrica e as estruturas de custos de mercado. Existem dois métodos para ajustar os custos unitários regionais: Alterar Custos , para testar suas próprias estimativas, ou Usar Custos Históricos da RISI com dados históricos de custos trimestrais anteriores.
Vamos analisar o ajuste de mercado usando como exemplo o ajuste do preço da celulose de mercado . Ele permite definir uma variação percentual no custo regional da celulose de mercado em uma ou mais regiões. Esse recurso é essencial na análise de:
- Flutuações nos preços da celulose de mercado
- Como as variações nos custos da celulose afetam os custos operacionais da fábrica, os custos diretos, o EBITDA ou os custos totais?
- Competitividade regional para classes de produtos dependentes de celulose
As variações de preço da polpa de mercado influenciam os relatórios de custos tanto a nível de mercado quanto a nível de fábrica :
Relatórios afetados
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Tabela de Custos
- Referência de custos
- Curva de Custos em Dinheiro
- Relatório de Rentabilidade
- Curva de Custos Totais
- Curva EBITDA
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Custos em dinheiro
- Custos diretos
- EBITDA
- Custos totais
Como fazer um ajuste, por exemplo, para Celulose de Mercado.
- Abra a janela Cenário , Cenário Avançado.
- Em Ajustes de Mercado , selecione Custos Unitários Regionais.
- Manter a opção Custos de Troco selecionada
- Em Unidade , selecione Fibra
- Na segunda lista suspensa abaixo de Unidade , selecione, por exemplo, Celulose Química de Mercado.
- Na terceira lista suspensa abaixo de Unidade , selecione, por exemplo, Northern BSKP.
- Em Região , selecione a região ou o(s) país(es) desejado(s) ao(s) qual(is) você gostaria de aplicar a alteração.
- Em "Variação percentual" , insira os valores desejados (variações percentuais ou variações absolutas, dependendo do método).
- Em Variação Percentual, selecione Aumento em %, Diminuição em % ou Valor para uma variação absoluta, dependendo do método.
- Clique em +Adicionar para incluir o ajuste no cenário.
- Continue adicionando ajustes clicando em Adicionar outro ajuste, se necessário.
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
Você verá uma mensagem dizendo “Detalhes do cenário salvos com sucesso” na parte superior da página. Clique em OK para que o cálculo seja realizado.
Você pode precisar clicar em "Visualizar relatório" .
Os valores atualizados do cenário aparecerão em amarelo no relatório abaixo. Os dados originais permanecem visíveis em cinza/amarelo para comparação.
Por padrão, o painel abre no relatório de comparação de dados .
No entanto, você pode alternar entre várias visualizações de relatórios e gráficos, dependendo do tipo de informação que precisa:
- Dados Originais — visualize e exporte o conjunto de dados original .
- Cenário de dados — visualize e exporte o conjunto de dados ajustado ao cenário .
- Gráfico Original — exibe a curva de custo original .
- Gráfico - Cenário — exibe a curva de custo após a aplicação dos ajustes de cenário .
- Comparação de gráficos — fornece uma comparação lado a lado das curvas de custo originais e de cenário.
Cada visualização pode ser selecionada diretamente no menu de relatório/gráfico, e todas as tabelas podem ser exportadas para análises posteriores.
Ao acessar a página de detalhes da fábrica ou a página de mercado personalizado e tentar criar um mercado com o gerenciador de cenários ativado, você verá uma mensagem pop-up na parte superior da página: "O cenário está ativado. Clique em OK para desativá-lo ou em CANCELAR para mantê-lo ativado."
Ajustes de mercado - Taxas de câmbio
O cenário de taxas de câmbio permite ajustar a taxa de câmbio entre duas moedas . Esse ajuste simula como as flutuações cambiais afetam a competitividade de custos em nível de fábrica e de mercado.
Quando usar este ajuste
Utilize este ajuste ao avaliar como as flutuações cambiais influenciam:
- A competitividade de uma fábrica específica
- A posição relativa de várias fábricas dentro de uma região.
- Vantagens de custo inter-regionais impulsionadas por variações nas taxas de câmbio.
Exemplo:
Você pode usar o cenário de taxa de câmbio para analisar como uma mudança no valor do euro em relação ao dólar americano impacta o custo de produção de celulose em fábricas europeias.
Como fazer um ajuste na taxa de câmbio
- Abra a janela Cenário Avançado .
- Selecione "Taxas de câmbio" na lista de categorias de ajuste disponíveis.
- Selecione as duas moedas que deseja comparar ou ajustar. Por padrão, será exibida a moeda de sua preferência, conforme configurada nas Preferências do Analytical Cornerstone, no campo Moeda de Referência.
- Insira o percentual de aumento ou diminuição, ou o valor, para refletir a variação cambial desejada.
- Clique em +Adicionar para incluir o ajuste no seu cenário.
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
Observe que, ao clicar em "Verificar taxas de câmbio", você poderá visualizar as taxas de conversão de moeda mais recentes.
Você verá uma mensagem dizendo “Detalhes do cenário salvos com sucesso” na parte superior da página. Clique em OK para que o cálculo seja realizado.
Você pode precisar clicar em "Visualizar relatório".
Os valores atualizados do cenário aparecerão em amarelo no relatório abaixo. Os dados originais permanecem visíveis em cinza/amarelo para comparação.
Ajustes de mercado — Alteração de capacidade
O cenário "Remover Capacidade" permite desativar fábricas inteiras ou máquinas individuais, de forma que elas não apareçam mais nos relatórios de cenário. Esse ajuste simula o impacto da ociosidade, paralisações ou reduções temporárias de capacidade das fábricas na estrutura de mercado e no posicionamento competitivo.
Quando usar este ajuste
Utilize o editor Remover Capacidade quando precisar analisar:
- Como a remoção de capacidade afeta o posicionamento de mercado
- O impacto das paralisações de fábricas ou máquinas nas curvas de custo , no equilíbrio da oferta ou na competitividade regional.
- Cenários estratégicos como fechamentos permanentes , paradas para manutenção ou ociosidade de linhas de produção específicas.
Exemplo:
Você pode usar a ferramenta Remove Capacity para avaliar como o fechamento de um grupo de fábricas afeta a classificação competitiva e a distribuição da curva de custos em uma região.
Relatórios afetados
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Tabela de Custos
- Referência de custos
- Curva de Custos em Dinheiro
- Relatório de Rentabilidade
- Curva de Custos Totais
- Curva EBITDA
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Custos em dinheiro
- Custos diretos
- EBITDA
- Custos totais
Como fazer um ajuste de alteração de capacidade - Remover capacidade
- Na janela Cenário Avançado, selecione Adicionar/Remover Capacidade em Ajustes de Mercado .
- Marque a caixa de seleção Remover Capacidade .
- Selecione uma região no menu suspenso.
- Selecione uma fábrica dentro dessa região.
- Decida se deve:
- Remova todas as máquinas da fábrica selecionada, ou
- Selecione uma máquina específica no seletor de máquinas.
- Clique em Remover Capacidade para adicionar o ajuste ao seu cenário.
- As unidades removidas aparecerão no resumo do cenário, no lado direito.
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário .
- Clique em Aplicar Cenário .
Como fazer um ajuste de alteração de capacidade - Adicionar capacidade
Adicionar nova capacidade permite introduzir capacidade de produção adicional para um produto específico dentro de uma região selecionada. Este ajuste é útil ao modelar novas adições de capacidade, investimentos hipotéticos ou expansões que não estão atualmente representadas no conjunto de dados de referência.
- Na janela Cenário Avançado, selecione Adicionar/Remover Capacidade em Ajustes de Mercado .
- Marque a caixa de seleção Adicionar capacidade .
- Selecione um produto no menu suspenso de produtos.
- Selecione a região (país) onde a nova capacidade deve ser adicionada.
- Insira a capacidade anual que deseja adicionar no campo de texto "Capacidade".
- Insira o custo de investimento que deseja atribuir a essa nova capacidade. Por padrão, sua moeda preferida (conforme suas Preferências) será exibida.
- Clique em Adicionar Capacidade para incluir a nova capacidade no seu cenário.
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
A capacidade adicional aparecerá no resumo do cenário .
Relatórios afetados
Assim que a capacidade for removida ou adicionada:
- As fábricas e/ou máquinas definidas não aparecerão mais em nenhum relatório de mercado .
- Todos os cálculos, curvas de custo, referências e comparações refletirão o conjunto atualizado de capacidade ativa.
Ajustes de mercado — Análise de aquisições
O cenário de Análise de Aquisição permite simular uma mudança de propriedade de uma ou mais fábricas de uma empresa para outra.
Quando usar este ajuste
Utilize a análise de aquisição quando quiser entender como a transferência da propriedade de uma fábrica (ou várias fábricas) afetaria o cenário de mercado.
Exemplo: Você pode modelar o impacto de uma fusão e aquisição (M&A) atribuindo todas as fábricas da Empresa A à Empresa B e observando como as posições de mercado se alteram.
Como fazer um ajuste
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione Análise de Aquisição abaixo de Ajustes de Mercado
3. Selecione a empresa adquirente.
4. Selecione a empresa que está sendo adquirida.
5. Escolha uma das seguintes opções em Fábrica:
- Tudo — transfere a propriedade de todas as fábricas da empresa adquirida.
- Selecione o nome específico da fábrica — transfere a propriedade apenas da fábrica selecionada.
- Clique em Adquirir Fábricas para adicionar a aquisição ao cenário.
- Dê um nome ao cenário e clique em Aplicar cenário .
Relatórios afetados
A única modificação é que as fábricas envolvidas no cenário exibirão o proprietário do cenário em vez do proprietário original. Fora isso, todos os relatórios e gráficos permanecem inalterados.
Ajustes de mercado — Ajustes trabalhistas
Os Ajustes de Mão de Obra permitem ajustar características regionais da mão de obra que influenciam diretamente a produtividade e as estruturas de custos do mercado. Esses ajustes ajudam a simular condições regionais de trabalho, como mudanças na jornada anual de trabalho, estruturas de benefícios, multiplicadores salariais ou legislação trabalhista em nível nacional.
O ajuste de horas-homem de mercado permite alterar as horas-homem anuais, tanto para funcionários assalariados quanto para funcionários horistas, em cada região. Alterar as horas-homem afeta a produtividade do trabalho em nível regional.
O indicador de custo da mão de obra é usado para avaliar mudanças nas condições de custo da mão de obra, como alterações em benefícios, estrutura de horas extras ou legislação salarial. Utilize-o ao avaliar o efeito da variação dos custos salariais ou por hora da mão de obra em uma região — por exemplo, após mudanças nas leis trabalhistas nacionais ou nas normas regionais de eficiência.
Observação: Este ajuste não afeta os valores de referência de produtividade da mão de obra no relatório "Fábrica — Máquina" .
Como fazer um ajuste trabalhista
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione Ajustes de Mão de Obra abaixo de Ajustes de Mercado
3. Clique em Editar para a região desejada.
4. Insira as novas horas-homem anuais para as categorias de horistas e assalariados , ou insira os novos carregadores de mão de obra horista e assalariada .
5. Clique em Salvar para aplicar as atualizações ao seu cenário.
6. Para remover o ajuste, clique em Remover Edição (após Salvar).
7. Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
Você também pode fazer ajustes de horas-homem ou de carregador de mão de obra para cada fábricaindividualmente - acesse Ajustes de Fábrica.
Relatórios afetados
Tanto as horas de trabalho do mercado quanto os carregadores de mão de obra do mercado influenciam:
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Tabela de Custos
- Referência de custos
- Curva de Custos em Dinheiro
- Relatório de Rentabilidade
- Curva de Custos Totais
- Curva EBITDA
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Custos em dinheiro
- Custos diretos
- EBITDA
- Custos totais
Ajustes de mercado — Matriz de cenários
A Matriz de Cenários permite ajustar uma série de custos unitários regionais simultaneamente.
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione a Matriz de Cenários abaixo para Ajustes de Mercado.
Baixe os dados para o Excel como um modelo com todos os custos unitários, faça os ajustes necessários e carregue o modelo novamente na plataforma de comparação de custos.
Observação: Moedas que normalmente estão interligadas (como a Coroa Dinamarquesa em relação ao Euro) não serão atualizadas automaticamente; portanto, você precisará fazer isso separadamente para cada moeda.
Ajustes de mercado — Taxa de câmbio plurianual
Ajustes de Fábrica
Ajustes de fábrica — Custos unitários
O cenário de Custos Unitários permite editar os itens de custo de mão de obra e de consumíveis para uma fábrica selecionada. Isso possibilita uma avaliação detalhada de como a alteração de custos de insumos específicos impacta as estruturas de custos de caixa em nível de fábrica e de mercado.
Quando usar este ajuste
Utilize o editor de Custos Unitários para avaliar o impacto da modificação dos valores de custo unitário.
Você pode aplicar esse ajuste quando desejar que os custos operacionais da fábrica sejam diferentes dos valores de referência Fastmarkets RISI ou dos valores de referência regionais .
Exemplo:
Caso os preços do papel reciclado subam acentuadamente, você pode aumentar os custos unitários da fibra reciclada para simular o impacto nos custos operacionais da fábrica.
Como fazer um ajuste de custos unitários
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione os custos unitários abaixo dos ajustes de fábrica.
- Abra o editor de Custos Unitários .
- Selecione a fábrica para a qual deseja fazer ajustes.
- Clique em Editar ao lado do item de custo que deseja modificar.
- Insira o novo valor do custo unitário no campo de texto Custo da Fábrica. A moeda utilizada é a moeda local (regional), exceto para celulose de mercado e óleo, que são cotados em USD.
- Clique em Salvar para aplicar o custo atualizado ao seu cenário.
- Para remover um ajuste aplicado, clique em Remover Edição na tabela (após Salvar).
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
Relatórios afetados
O ajuste dos custos unitários afeta:
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Tabela de Custos
- Referência de custos
- Curva de Custos em Dinheiro
- Relatório de Rentabilidade
- Curva de Custos Totais
- Curva EBITDA
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Custos em dinheiro
- Custos diretos
- EBITDA
- Custos totais
Ajustes de fábrica — Consumo
O cenário de Consumo permite editar os valores de consumo para uma combinação de máquina/produto . Isso inclui modificar, adicionar ou excluir consumíveis, bem como ajustar o fornecimento. Esses ajustes permitem avaliar como as mudanças no consumo em nível de máquina afetam a estrutura de custos e a produtividade.
Quando usar este ajuste
Utilize o editor de consumo quando desejar compreender o impacto da alteração dos valores de consumo em nível de máquina.
Você pode usar isso para:
- Adicionar novos consumíveis
- Editar quantidades de consumíveis existentes
- Exclua os consumíveis que não são mais utilizados.
- Alterar o equipamento para a combinação máquina/produto selecionada
Exemplo:
Você pode usar um ajuste de consumo para modelar o impacto da instalação de uma turbina a vapor que reduz o consumo de eletricidade comprada.
Como fazer um ajuste de consumo
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione Consumo abaixo Ajustes de Fábrica
Para editar a quantidade de um consumível existente.
- Clique em Editar na linha do consumível que deseja alterar.
- Insira o novo valor no campo de texto "Valor".
- Clique em Salvar para aplicar a alteração.
- Remova o ajuste clicando em Remover Edição na tabela (após Salvar).
Para excluir um consumível existente
- Clique em Excluir na linha do consumível que deseja remover.
- Para restaurá-lo, clique em "Recuperar" na tabela.
Para adicionar um novo consumível
- Clique em Adicionar na linha da categoria de consumíveis à qual você deseja adicionar um consumível.
- Selecione o consumível desejado na lista suspensa Consumível e insira uma Quantidade .
- Clique em Adicionar Consumível e o novo consumível será adicionado à categoria correspondente.
- Remova o novo consumível clicando em Excluir .
Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
Relatórios afetados
A alteração dos valores de consumo afeta uma ampla gama de relatórios a nível de fábrica e de mercado:
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Tabela de Custos
- Referência de custos
- Curva de Custos em Dinheiro
- Relatório de Rentabilidade
- Curva de Custos Totais
- Curva EBITDA
Fábrica — Energia
Fábrica — Consumo
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Custos em dinheiro
- Custos diretos
- EBITDA
- Custos totais
Mercado — Consumo por tonelada
Mercado — Mobiliário
Nota: os dados de emissões não podem ser atualizados pelo consumo ou outros cenários.
Ajustes de fábrica — Custos de entrega
O cenário de Custos de Entrega permite alterar o custo de entrega associado ao transporte de celulose ou papel de uma fábrica para destinos específicos. Esse ajuste é útil para avaliar o impacto de mudanças logísticas, como sobretaxas de combustível ou alterações nos custos de transporte.
Quando usar este ajuste
Utilize o editor de Custos de Entrega quando desejar avaliar como os custos de entrega modificados afetam os resultados dos custos operacionais em nível de fábrica e de mercado.
Exemplo:
Você pode criar um ajuste no custo de entrega para simular o impacto de uma sobretaxa de combustível repentina e significativa.
Como fazer um ajuste nos custos de entrega
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione o item Custos de Entrega em Ajustes da Fábrica.
- Abra o editor de Custos de Entrega para a fábrica desejada.
- Clique em Editar ao lado do item de destino ou custo que deseja modificar.
- Insira o novo valor do custo de entrega no campo de texto. Por padrão, sua moeda preferida (conforme suas Preferências) será exibida.
- Clique em Salvar para adicionar o custo atualizado ao seu cenário.
- Para remover um ajuste aplicado, clique em Remover Edição na tabela (após Salvar).
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
Relatórios afetados
O custo de entrega afeta os seguintes relatórios somente quando a opção de custo de entrega está ativada :
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Tabela de Custos
- Referência de custos
- Curva de Custos em Dinheiro
- Relatório de Rentabilidade
- Curva de Custos Totais
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Custos em dinheiro
- Custos diretos
- Custos totais
Observação: O custo de entrega é opcional em todos os relatórios acima. Se o custo de entrega não for ativado como uma opção de relatório, nenhuma alteração será exibida. O custo de entrega não pode ser adicionado a fábricas de papel tissue ou fábricas de papel industrial e especial .
Ajustes de Fábrica — Adicionar Fábrica Criada
O cenário Fábricas Criadas (Created Mills) permite adicionar fábricas personalizadas ao seu cenário. Esse recurso é útil quando você deseja modificar uma fábrica existente e simular seu desempenho em uma configuração ou localização diferente.
Quando usar este ajuste
Utilize o editor “Created Mills” quando desejar avaliar o impacto de:
- Transferir uma fábrica existente para uma nova localização geográfica.
- Modificar os atributos da fábrica e testar como a fábrica modificada se comportaria na comparação de custos.
- Simulação de configurações hipotéticas de fábricas para análise estratégica
Exemplo:
Você pode usar a “Created Mills” para modelar como a realocação de uma fábrica para um país diferente afeta seus custos operacionais, logística ou posicionamento competitivo.
Como fazer o ajuste
Primeiro, você precisará criar a fábrica usando a função Criar Fábrica , que permite construir novas fábricas dentro do Analytical Cornerstone. Isso é útil quando você deseja modelar uma fábrica que não existe no banco de dados, realocar uma fábrica existente, ajustar suas características ou adicionar novas máquinas. Use Criar Fábricas quando precisar:
- Mudar uma fábrica existente para um local diferente.
- Modificar a configuração de uma fábrica existente
- Adicione uma nova máquina a uma fábrica e avalie seu impacto.
- Crie uma configuração hipotética de fábrica para análise de cenários.
Exemplo:
Você pode usar o recurso Criar Fábricas para simular o desempenho de uma fábrica existente se ela fosse transferida para outro país com custos unitários diferentes, ou para testar o efeito da adição de uma nova máquina de papel.
Criando uma Fábrica
A criação de uma fábrica começa com a seleção de uma fábrica existente no Analytical Cornerstone, que será utilizada como modelo (template) para a nova fábrica.
Passos para criar uma fábrica
- Acesse a página das Fábricas.
- Clique em Criar uma Fábrica (Create a Mill).
- Insira um nome para sua nova fábrica e selecione o tipo de fábrica .
- Selecione uma fábrica para copiar. Escolha uma fábrica o mais semelhante possível àquela que você idealizou — isso reduz o trabalho de edição.
- Selecione a localizaçãopara a nova fábrica. A localização determina:
- Os custos unitários regionais utilizados
- Em qual mercado aduaneiro a fábrica está incluída?
- Clique em Criar fábrica.
Nota: dependendo da complexidade da fábrica que está sendo copiado, o tempo necessário para a sua criação pode variar.
Após a criação, a página da fábrica exibirá o nome de usuário do criador, a data de criação, bem como a localização da fábrica.
Observação: Uma fábrica criada não pode ser compartilhado com outros usuários da mesma conta, ao contrário dos grupos de fábricas salvos.
Fábrica criada - Editar detalhes
Para editar os detalhes da fábrica, você precisará abrir os relatórios relevantes em Detalhes da Fábrica: Máquinas, Consumo ou Custos de Entrega.
Fábrica criada - Editar detalhes - Máquinas e tipo/produto
Em Detalhes da Fábrica , selecione Máquinas .
- No relatório Máquinas:
- Utilize a opção Ações (lado direito) para editar os detalhes da máquina existente.
- Selecione Adicionar Máquina para criar uma nova máquina.
- Para gerenciar notas/produtos:
- Utilize as Ações na seção Produtos para editar categorias/produtos, configuração da máquina ou capacidade.
- Selecione Adicionar Produto para adicionar uma nova categoria/produto.
- Use o menu suspenso "Máquina" para selecionar a máquina que deseja editar.
Fábrica criada - Editar detalhes - Consumo
Em Detalhes da Fábrica , selecione Consumo e, em seguida, clique em Editar Consumo.
Opções gerais de relatório
- Máquina : Selecione uma máquina específica na fábrica que você gostaria de editar.
- Produto : Selecione o produto que deseja editar na máquina. A lista de produtos varia de acordo com as configurações da máquina.
- Data do Balanço : Para uma fábrica recém-criado, será exibida a última data de balanço da fábrica que você copiou para criar o seu.
Fábrica criada - Editar detalhes - Custo de entrega
Em Detalhes da Fábrica , selecione Custo de Entrega e, em seguida, clique em Editar Custo de Entrega.
Você pode editar o custo de entrega usando o botão de ações à direita. Não é possível adicionar um novo destino.
Revisão criada por Mills
Para analisar os dados de uma fábrica criada, acesse a aba Fábricas e selecione Fábricas Criadas no menu suspenso. A análise dos relatórios de dados de uma fábrica criada funciona da mesma forma que a de qualquer fábrica existente.
Use o botão Classificar para alterar a ordem das fábricas criadas.
Use o botão Ações à direita para visualizar os detalhes da fábrica , editar o nome da fábrica ou excluir uma fábrica criada .
Nota: Os detalhes da fábrica podem ser editados conforme descrito acima em Criar Fábrica - Editar Detalhes.
Utilizando fábricas criadas em cenários
As fábricas recém-criadas não aparecem nos mercados personalizados por padrão . Para incluí-las, você deve usar o ajuste de mercado "Adicionar fábricas criadas" .
Como adicionar uma fábrica criada a um mercado personalizado
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione "Adicionar Fábrica Criada" em "Ajustes de Fábrica".
- Na seção "Fábricas Criadas" , localize a fábrica que deseja incluir.
- Clique em Adicionar ao lado do nome da fábrica para incluí-la no seu cenário. A fábrica aparecerá então no resumo do cenário.
- Para remover uma fábrica do cenário, clique em Remover na tabela de cenários (após Salvar).
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
Relatórios afetados
Ajustes usando fábricas criadas afetam alguns Relatórios de custos a nível de fábrica e a nível de mercado , incluindo:
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Referência de custos
- Curva de Custos em Dinheiro
- Relatório de Rentabilidade
- Curva de Custos Totais
- Curva EBITDA
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Custos em dinheiro
- Custos diretos
- EBITDA
- Custos totais
Ajustes nas fábricas — Ajustes trabalhistas
Os Ajustes de Mão de Obra permitem ajustar características da mão de obra que influenciam diretamente a produtividade e as estruturas de custos em uma fábrica específica. Esses ajustes ajudam a simular as condições de trabalho da fábrica, como mudanças na jornada de trabalho anual, estruturas de benefícios, multiplicadores salariais ou legislação trabalhista em nível nacional.
Você usaria o ajuste de Horas-Homem da Fábrica para simular uma situação específica de eficiência de mão de obra em uma fábrica individual. Por exemplo, se uma fábrica opera com práticas de trabalho mais eficazes — exigindo menos horas-homem por tonelada produzida — você pode ajustar suas horas-homem para refletir essa melhoria na eficiência nos resultados do cenário.
O indicador de custo da mão de obra é usado para avaliar mudanças nas condições de custo da mão de obra, como alterações em benefícios, estrutura de horas extras ou legislação salarial. Utilize-o ao avaliar o efeito da alteração dos custos salariais ou por hora da mão de obra em uma fábrica — por exemplo, após mudanças nas leis trabalhistas nacionais ou nas normas regionais de eficiência.
Como fazer um ajuste trabalhista
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione Ajustes de Mão de Obra abaixo de Ajustes da Fábrica
3. Se o nome da fábrica não estiver aparecendo, selecione-o no menu suspenso.
4. Clique em Editar e insira as novas horas-homem anuais para as categorias de horistas e/ou assalariados , ou insira os novos carregadores de mão de obra (benefícios) horistas e/ou assalariados .
5. Clique em Salvar para aplicar as atualizações ao seu cenário.
6. Para remover o ajuste, clique em Remover Edição (após Salvar).
7. Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
Você também pode fazer ajustes de horas-homem ou de carregadores de mão de obra no nível de mercado - acesse Ajustes de Mercado - Ajustes de Mão de Obra .
Relatórios afetados
Tanto as horas de trabalho do mercado quanto os carregadores de mão de obra do mercado influenciam:
Fábricas — Todos os Relatórios de Custos
- Tabela de Custos
- Referência de custos
- Curva de Custos em Dinheiro
- Relatório de Rentabilidade
- Curva de Custos Totais
- Curva EBITDA
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Custos em dinheiro
- Custos diretos
- EBITDA
- Custos totais
Custo de capital e rentabilidade - Custos de classificação/produto
A possibilidade de editar os custos de classificação/produto permite modificar os parâmetros que alimentam o relatório de Custo Total .
Como fazer um ajuste de classificação/custo do produto
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione os custos de classificação/produto abaixo de Custo de Capital e Lucratividade.
- Selecione a nota e o produto que deseja ajustar na lista suspensa.
- Insira o novo valor de Vendas Líquidas para o campo selecionado. Sua moeda preferida será exibida por padrão (conforme suas Preferências).
- Clique em + Adicionar para incluir o ajuste no seu cenário. Os ajustes aparecerão no resumo do cenário.
- Insira um nome para o cenário e clique em Aplicar cenário .
- Para remover um ajuste, clique no X ao lado do resumo do cenário.
Relatórios afetados
Uma alteração no preço de Venda Líquida afeta os seguintes relatórios:
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Relatório de Rentabilidade
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Custo de capital e rentabilidade - Taxas de impostos por país
Você pode consultar as taxas de impostos nacionais atualmente utilizadas nos relatórios de rentabilidade da fábrica e em Dados de Referência, Taxas de Imposto:
Se desejar modificar as taxas de impostos por país que entram no relatório de custo total , você pode fazê-lo alterando-as através da ferramenta Cenário Avançado.
Como fazer um ajuste na taxa de imposto de um país
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione os custos de classificação/produto abaixo de Custo de Capital e Lucratividade.
- Selecione o país desejado na lista suspensa "País" .
- Insira os novos valores no campo Taxa de Imposto .
- Clique em Adicionar para incluir este ajuste no seu cenário. Os ajustes aparecerão no resumo do cenário, à direita.
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
- Para remover um ajuste, clique em Remover na tabela de cenários ou clique no X ao lado do resumo do cenário.
Relatórios afetados
Uma alteração nas taxas de impostos por país afeta os seguintes relatórios:
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Encargo de capital
- Relatório de Rentabilidade
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Curva de Custo Direto
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Custo de capital e rentabilidade - Despesas não operacionais
A possibilidade de alterar as despesas não operacionais permite modificar os insumos que compõem o Custo Total.
Como fazer um ajuste nas despesas não operacionais
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione as despesas não operacionais abaixo de Custo de Capital e Rentabilidade.
- Digite o nome e selecione o nome da empresa desejado no campo " Empresa" .
- Insira os novos valores nos campos Despesas de Vendas, Custos Gerais e/ou CMPC (Custo Médio Ponderado de Capital).
- Clique em Adicionar para incluir este ajuste no seu cenário. Os ajustes aparecerão no resumo do cenário, à direita.
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
- Para remover um ajuste, clique em Remover na tabela de cenários ou clique no X ao lado do resumo do cenário.
Relatórios afetados
Uma alteração nas despesas não operacionais afeta os seguintes relatórios:
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Encargo de capital
- Relatório de Rentabilidade
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Curva de Custo Direto
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Custo de capital e rentabilidade - Custos de fábrica
A possibilidade de alterar os custos de produção permite modificar os insumos que compõem o custo total.
Como fazer um ajuste nos custos da fábrica
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione os custos de produção abaixo de Custo de Capital e Lucratividade.
- Selecione a fábrica apropriada no menu suspenso "Fábrica (Mill)" .
- Selecione a máquina de papel ou o secador de celulose apropriado no menu suspenso "Máquina" .
- Insira os novos valores nos campos Período de Depreciação, Aumento Incremental da Capacidade, Valor Residual, Idade Técnica e/ou % de Ativos Circulantes .
- Clique em Adicionar para incluir este ajuste no seu cenário. Os ajustes aparecerão no resumo do cenário, à direita.
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
- Para remover um ajuste, clique em Remover na tabela de cenários ou clique no X ao lado do resumo do cenário.
Relatórios afetados
Uma alteração nos custos de produção afeta os seguintes relatórios:
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Encargo de capital
- Relatório de Rentabilidade
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Curva de Custo Direto
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Custo de capital e rentabilidade - Custos de capital da fábrica
A seção Custos de Capital permite adicionar e/ou editar o Resumo de Investimentos da Fábrica usado nos Relatórios de Custos Diretos.
Como ajustar os custos de capital da fábrica
- Acesse o cenário avançado.
- Selecione os custos de capital da fábrica abaixo de Custo de Capital e Lucratividade.
- Selecione a fábrica apropriada no menu suspenso "Fábrica (Mill)" .
- Clique em Editar na linha Investimento (Ano) que você deseja editar.
- Ou, para adicionar um projeto, clique no botão Adicionar Projeto .
- Na janela pop-up de Custo de Capital que se abre, faça as alterações necessárias e clique em Salvar Alterações da Fábrica. Lembre-se de que as alocações para Instalações, Papel e/ou Celulose devem totalizar 100%.
- As suas alterações aparecerão no resumo do cenário, no lado direito.
- Dê um nome ao seu cenário no campo Nome do Cenário e clique em Aplicar Cenário.
- Para remover um ajuste, clique em Remover na tabela de cenários ou clique no X ao lado do resumo do cenário.
Relatórios afetados
Uma alteração nos custos de capital da fábrica afeta os seguintes relatórios:
Fábrica — Todos os Relatórios de Custos
- Encargo de capital
- Relatório de Rentabilidade
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Mercado — Todos os Relatórios de Custos
- Curva de Custo Direto
- Curva EBITDA
- Curva de Custos Totais
Lista de cenários
Você pode visualizar e gerenciar seus cenários selecionando a guia Cenários na parte superior do menu Analytical Cornerstone.
A página Cenários exibe uma lista de todos os cenários que você criou. Por padrão, os cenários são classificados por nome , mas você pode alterar a classificação para Última visualização ou Última criação .
Utilize o menu de ações à direita para editar, excluir ou duplicar um cenário.
Se o cenário for um Ajuste de Fábrica , selecionar Editar Cenário exibirá o nome da Fábrica na janela pop-up.
Clicar na seta ao lado do nome da fábrica expande a visualização para mostrar a lista de ajustes que foram feitos.
O exemplo abaixo mostra que dois consumíveis de fibra foram modificados. Esses itens podem ser removidos clicando no X à direita. Como alternativa, você pode acessar Ajustes da Fábrica > Custos Unitários para inserir um novo valor.
Outros itens também podem ser editados por meio dos Ajustes de Fábrica , conforme descrito acima em Custos Unitários, Consumo, Custo de Entrega ou Ajuste de Mão de Obra, e adicionados no mesmo cenário. Clique em Salvar Cenário quando terminar.
Se o cenário for um Ajuste de Mercado, selecionar Editar Cenário exibirá o Ajuste de Mercado, mostrando os ajustes que foram feitos.
Os itens alterados podem ser removidos clicando no X à direita. Como alternativa, você pode acessar Ajustes de Mercado > Custos Unitários Regionais para inserir um novo valor.
A maioria dos outros itens também pode ser editada por meio de Ajustes de Mercado , conforme descrito acima em Custos Unitários Regionais, Taxas de Câmbio, Adicionar/Remover Capacidade, Análise de Aquisições ou Ajuste de Mão de Obra, e adicionada no mesmo cenário. Clique em Salvar Cenário quando terminar.